Définition : qu'est-ce qu'un taux proportionnel ?

Comment fonctionne le taux proportionnel ?

La notion de taux proportionnel se définit également par la méthode de calcul qui permet de l’obtenir. Celui-ci correspond au taux nominal initial divisé par la période souhaitée.

Pour connaître le taux proportionnel mensuel, il faut réaliser le calcul suivant :

Taux nominal x durée de la période (un mois) / Durée de l’année = taux périodique proportionnel.

1,60 % x 1 / 12 = 0,13 %

On obtient donc le taux proportionnel mensuel en divisant le taux nominal sur douze. A noter que le taux proportionnel s’applique sur les intérêts simples qui prennent uniquement en considération le capital. Car en effet, il existe deux types d’intérêts : simples et composés.

• Le calcul des intérêts simples se base sur le capital et il est généralement utilisé dans le cadre d’un crédit immobilier ou à la consommation. Nous mettons à votre disposition une calculette de prêt immobilier pour vous permettre de calculer vos mensualités en quelques clics.
• Le calcul des intérêts composés se base sur le capital initial également, mais aussi sur les intérêts générés à chaque fin de période. On les appelle les intérêts capitalisés. Ceux-ci s’ajoutent au capital initial et génèrent à leur tour des intérêts. On parle généralement d’intérêts composés pour les placements tels que le Livret A, le PEL ou CEL, etc.

Exemple de calcul des intérêts composés :

Le placement de 1 000  € la première année avec un taux annuel de 5 % d’intérêts composés sur une durée de 5 ans produit l’augmentation suivante :

1 000 € x (5/100) = 50 € de bénéfice pour la première année.

1 050 € x (5/100) = 52,5 € de bénéfice pour la deuxième année et ainsi de suite jusqu’à la fin de la période de placement initialement prévue de 5 ans.

À quoi sert le taux proportionnel dans le cadre d’un financement immobilier ?

Également appelé taux périodique proportionnel, le taux proportionnel sert à élaborer un tableau d’amortissement afin d’organiser le remboursement échelonné du financement de départ. Cela permet aussi d’établir un échéancier dont les mensualités et les taux d’intérêt demeurent fixes et confèrent ainsi une visibilité sur le programme de remboursement de l’emprunteur. Il s’agit de la méthode la plus souvent employée avant de contracter un crédit immobilier, à partir du taux immobilier nominal.

Pour mieux comprendre le taux proportionnel, il est possible de se pencher plus en détail sur les mensualités de crédit immobilier, par exemple. Durant le remboursement, le capital emprunté est amorti sur l’ensemble de la durée de prêt et s’y ajoutent les intérêts ainsi que l’assurance emprunteur. Si l’on décortique une mensualité de prêt immo, on y trouve :

• Le capital emprunté amorti ;
• Le taux proportionnel ;
• La cotisation d’assurance emprunteur.

Tous ces éléments composent la mensualité. Si on multiplie :

• Le taux proportionnel par douze on obtient le taux nominal ;
• Tous les éléments qui composent une mensualité par la durée totale de l’emprunt (exprimée en mois) on obtient le montant final du crédit à rembourser.

Il convient de ne pas confondre le taux proportionnel avec le taux équivalent (ou taux actuariel) qui, lui, prend en compte des intérêts composés (à savoir, le capital et les intérêts reversés pour accroître ce dernier). Il semble de prime abord que le taux proportionnel et le taux équivalent se calculent de la même manière. Cependant, le taux équivalent s’obtient par une formule de calcul différente et plus complexe :

(1 + i) ^1/m - 1 = Taux équivalent

• i = taux d’intérêt annuel.
• m = nombre de périodes par an (12 si mensuel, 4 si trimestriel).

L’intérêt premier du taux équivalent est de pouvoir comparer deux offres de placement ou de crédit, tandis que le taux proportionnel permet de connaître le taux d’intérêt appliqué sur une période donnée.